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【天涯部落—发现】 什么,出纳就是管钱的?

楼主:颜夕1206 时间:2016-09-15 23:09:49 点击:101 回复:21
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  大学专业念的是会计学,毕业后一直都做得是财务方面的工作。算是专业对口,做的也是心满意足,时间久了也算是得心应手。

  都说会计是适合女孩子做的事情,但是放眼望去现在跟我们抢饭碗的可不仅仅是女孩子。现在很多会计高手都是男子汉。所以做财务这行的我们压力也很大,更需要谨慎,不管是管钱的出纳还是管账的会计。回家发展后就一直在这家公司做财务,也就是出纳。上面还有一个财务主管还是公司的领导。基本上他的事情也是我在做。

  最近不知怎么的他们几个股东频繁吵架,查着要清算,搞得开公司就跟开玩笑一样。这两年主管也没跟我详细对过账,这次也意外的主动要求我和他把近年的账目理一理,对一对。讲真,突然搞这么严肃还有点吃惊,我倒是不怕查账只是怕内部在搞什么鬼?查到最后,居然查出有两笔款没有单据对不上账但是银行日记账上却显示取出来了,现金支票存根上也是我的笔迹。

  噢嚯!不会认为是被我私吞了吧?当然不可能,行走江湖这么多年,会计人员该有的基本素质还是有的。主管让我仔细想想,不要着急。我怕有可能是他弄错了,他还一笔笔跟我细细对了一遍应该不可能是他错了。

  因为时间久远一时真没想起来,但还是有迹可循的,一般在紧急情况下只有廖总会叫我取钱最后跑去问他,还好他记得这两笔钱的来龙去脉,最后补上单子把账对齐了。虚惊一场!

  平时不查不对账还真不知道财务不是那么容易做的,搞不好还得自己赔钱填补漏斗,上个班还承担着赔钱的风险所以我们做财务的平时真的要仔细再仔细,谨慎再谨慎。

  说简单点,出纳还真就是管钱和银行账目的,就是收入和支出。看起来简单实际上多多注意以下方面还是很有必要的(个人经验)。

  一、 现金收付
  1、与当事人核对金额最好是唱收唱付,一方面加深双方印象,另一方面还可以取得他人听觉旁证;

  2、现金收付的,要当面点清票面金额,不管是谁,都要仔细辩认现金的真伪,否则事后出错没人承认就得自个赔钱了;

  3、只要是发生了现金收付业务最好是在单据上盖好“现金收讫”和“现金付讫”章,以防出现重复收付的错误;

  4、要做到日清月结,时刻都要清楚库存现金有多少,库存现金日日都要盘点清楚,当日收到的现金下班前要存入银行,不能“坐支”;

  5、个人钱财一定要和公司财务分开,公司任何人支取现金需按流程签字批复,否则后果自负;

  6、出纳一般不办理大额现金业务,支付可以使用转账等其他方式,特殊情况需要相关领导签字审批同意才行;

  二、银行账务
  1、与银行工作人员搞好关系很重要,尤其是开户银行,平时少不了要往银行跑。关系好了,办起事来也方便;

  2、银行日记账要登记清楚,做到细致明了,查账时能看得懂;

  3、各种支票和票据及白条都要保管好,可不能随意乱放,最好是能登记造册备查;

  4、银行日记账各账户余额每日都要结算清楚,好方便领导及财务人员了解公司运作情况,方便资金运用调度;

  5、每日对账工作要做好,做到心中有数;

  6、要随时掌握银行及公司的政策调整及更新变化随时做好应对策略;

  三、报销审核
  1、报销手续一定要齐全,该签字的要签字,该打收据的要打收据,该有附件的要有附件,否则一律不予报销;

  2、报销内容要审核清楚,审核各项内容是否有错误,是否符合单位报销项目要知道;

  3、尤其是一些细节方面要注意审核清楚,例如:正规发票是否与收据混贴?金额大小写是否一致?附件是否短缺不符有涂改的迹象等等各方面的细节

  4、对不符合要求的报销发票均不接受,待补全手续后再报核;

  5、要根据单位的报销制度,根据实际情况随时做好调整;

  出纳是财务工作中最基本的工作,但同时又是最敏感、最容易出错的地方;出纳又是财务工作中最重要的不可或缺的岗位,有着专门的操作技术和工作规则制度。往往看似简单却容不得一点马虎。

  因此,要想做好出纳工作并不是一件很容易的事,它要求出纳员要有全面精通的政策水平,熟练高超的业务技能,严谨细致的工作作风。也就是说一方面要求经过一定的职业教育,另一方面也需要在实践中不断积累经验,掌握其工作要领,熟练使用现代化办公工具,拥有过硬的会计职业道德素养,才能做一个合格的出纳人员。

  总的来说,真的要细心和用心才能把出纳工作做好。否则,出错了,麻烦就大了!
作者 :心随而至 时间:2016-09-18 09:22:07
  工作就要细心负责的
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作者 :乌衣画客 时间:2016-09-18 14:33:55
  赞一个!!!
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作者 :贾庄当真 时间:2016-09-20 11:45:48
  @颜夕1206 推荐
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作者 :美和懒兼得的栗子 时间:2016-09-20 12:22:15
  业内人事啊
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作者 :落羽Mark 时间:2016-09-20 14:45:57
  感谢分享
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作者 :金钱树TY 时间:2016-09-20 16:38:25
  @颜夕1206 出纳就是把钱管好,付款必须有人签字
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作者 :叶曳风 时间:2016-09-21 09:35:03
  楼主文章好文、
作者 :乌衣画客 时间:2016-09-22 15:03:32
  祝贺!!!

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